Como fazer uma Nota de Crédito de ICMS?

Sejam Bem Vindos ao Tutorial de Emissão de Nota de Crédito de ICMS.

O Crédito de ICMS é uma ferramenta (de não cumulatividade do imposto) que possibilita que quem recebe a mercadoria, credite na sua tributação um valor já tributado anteriormente sobre tal mercadoria.

Essa compensação realiza a creditação de valores já pagos em forma de abatimento, criando um valor líquido a ser pago pelo imposto.

1 - Para emitirmos a Nota de Crédito de ICMS será necessário irmos até Cadastro de Produtos, onde cadastraremos um Produto com a descrição CREDITO DE ICMS (1) e com código NCM 00000000(2), em seguida informe o valor de R$ 0,01 no campo Valor Venda para que consiga gravar o produto.

(Imagem abaixo).

2 - Após cadastrarmos o produto, iremos até o Menu - Nota Eletrônica - Emitir NF-e, em seguida iremos criar uma Nova Operação NOTA DE CREDITO DE ICMS(1) ou selecionar(2) caso a mesma já exista. (Imagem abaixo).

3 - Caso a operação NOTA DE CREDITO DE ICMS não esteja cadastrada, devemos cadastrar a mesma com as seguintes informações:

Descrição - NOTA DE CREDITO DE ICMS (1),

Tipo de Operação - Ajuste (2),

Modalidade - Entrada (3),

Gerar Financeiro - Não gerar (4),

Atualiza Estoque - Não (5),

Gerar Venda - Não (6),

Bloquear Operação sem Estoque - Não (7),

Preço Praticado - Valor Custo (8),

Possui Intermediador - Não (9),

Aplicar CST/CSOSN e CFOP Padrão - Sim (10),

CSOSN/CST Padrão da Operação - CSOSN 900 / CST 90 (11),

CFOP Padrão Operação Estadual/Interestadual - Solicitar a contabilidade (12).

(Imagem abaixo)

4 - Após adicionarmos a operação NOTA DE CREDITO DE ICMS, verifique se a mesma está selecionada(1). Em seguida informe o destinatário da Nota (Cliente)(2), caso seja um Fornecedor será necessário marcar o mesmo como cliente no Cadastro de Pessoas, após fazermos as verificações acima, vamos clicar em Adicionar Itens(3).

(Imagem abaixo)

5 - Agora vamos adicionar o Produto que cadastramos a pouco, chamado Credito de ICMS(1), após adicionarmos o item devemos verificar se o campo Quantidade está como valor 1,000(2) e o campo Valor Unitário está com o valor R$ 0,00(3) em seguida clique em Informações Fiscais(4).

(Imagem abaixo)

6 - Nesse próximo passo iremos verificar se as informações de CSOSN/CST(1), CFOP(2)(Verificar com a contabilidade) e NCM(3) estão de acordo com as informadas nas operações anteriores, se estiverem corretas, basta informar no campo Valor ICMS o valor do crédito de ICMS(4) da Nota Fiscal e adicionar o item na Nota.